Optimisation fiscale

Présentation

La pression fiscale très élevée dans notre pays, incite les particuliers avisés à rechercher des solutions permettant de réduire leur imposition.

Selon votre situation et la nature de vos impôts (IR, ISF, etc..), nous pouvons vous aider à identifier et à mettre en place les solutions adaptées à votre profil et à votre tempérament d’investisseur.

Soyez d’abord conscient que pour chaque avantage fiscal accordé, sont attachés des contraintes et des risques spécifiques.

Préalablement à toute intervention, nous vous présenterons les différentes possibilités qui s’offrent à vous, les risques inhérents et les bénéfices que vous pourrez en tirer.

Opportunités d’investissement défiscalisant 

Immobilier

Différentes niches fiscales permettent de se constituer un patrimoine immobilier, tout en finançant pour partie les acquisitions grâce à une économie d’impôts.
Il s’agit des lois Scellier, LMNP Bouvard, Malraux, Monuments historiques, Girardin Habitation, etc…

Pour ce type d’investissement, la priorité absolue doit être donnée à la sélection du bien, en fonction de sa qualité intrinsèque (emplacement, bâti, prix, perspective de revalorisation), et de sa rentabilité locative.

Les avantages fiscaux ne concernent qu’une des étapes du processus d’investissement, c’est-à-dire le financement du projet. C’est un plus indéniable pour tout projet sérieux et bien préparé.

Mais cela peut également constituer un leurre conduisant à acquérir un bien de qualité insuffisante qu’il sera difficile de louer, et donc à rentabiliser.

L’essentiel est de bien comprendre que vous allez vous engager pour une durée minimum de 15 ans, et qu’avant de penser aux économies d’impôt, il faut surtout s’intéresser à la qualité du bien acquis.

Girardin industriel 

L’objet de cette mesure fiscale est de permettre à une entreprise d’acquérir son matériel de production à moindre coût. Pour cela, il faut investir dans une SNC ou une SEP, qui achète du matériel qui sera loué pendant 5 ans à un exploitant dans les DOM TOM. Cette mise initiale est complétée par un emprunt bancaire, et la location couvre les échéances du prêt.

Au terme des 5 ans, l’exploitant conserve le matériel ainsi financé, et la SNC est dissoute. L’investisseur initial ne récupère rien. Cette mesure est donc purement fiscale, car votre bénéfice est lié à l’investissement initial, qui engendre une économie d’impôts immédiate largement supérieure à votre mise de départ.

Exemple : apport en 2010 = 20 000 € ; réduction d’impôts en 2011 = 25 000 € ; soit un gain de 5 000 €.

C’est un outil d’optimisation fiscale très puissant, mais qui nécessite la mise en place d’une ingénierie financière de premier ordre. Nous considérons que cette opération est la plus complexe à appliquer parmi celles à la disposition de l’investisseur privé pour optimiser sa fiscalité.

L’enjeu est de bien maîtriser les risques liés au montage de l’opération, et sa pérennité sur une durée de 5 ans, qui est la condition imposée par l’administration fiscale pour percevoir l’avantage induit.

Sur ce thème, notre rôle est de vous aider à bien comprendre le fonctionnement de cette loi et le mécanisme du montage financier et fiscal.

Ensuite, nous vous proposerons un investissement auprès d’un intervenant spécialisé sélectionné par nos soins, qui a fait la preuve de son savoir-faire dans la durée.

FCPI / FIP :

Les Fonds Communs de Placements dans l’Innovation (FCPI) et Fonds d’Investissement de Proximité (FIP), ouvrent droit à une réduction d’IR de 25 %, sous certaines conditions.

Ces véhicules sont gérés par des professionnels du capital-investissement, et doivent être investis à hauteur de 60% minimum dans des sociétés innovantes pour les FCPI, ou dans une société régionale pour les FIP. Il faut s’engager à conserver son investissement pour une durée minimum de 8 ans.

Ces instruments sont à manier avec précaution, car il faut bien admettre que les rentabilités espérées n’ont pas été au rendez-vous sur les dernières années. De plus, les structures de frais ont fait l’objet de réprimandes de la part des pouvoirs publics, car certains prestataires n’hésitaient pas à prélever plus d’un tiers de la valeur du contrat tout au long de sa durée de vie !

Pour ces raisons, nous n’avons retenu qu’un nombre très restreint d’intervenants, qui selon nous ont fait la preuve de leur sérieux et de leur savoir-faire, et nous pouvons vous accompagner dans la sélection de ces produits défiscalisant.

Notre Positionnement

Chez NEMOURS FINANCE, nous considérons que la réduction d’impôts ne constitue pas un objectif patrimonial en soi.

En effet, si la fiscalité est importante en France, c’est que les dépenses en prestations sociales de toutes natures sont très élevées.
Ainsi l’Etat n’accorde de réduction que dans un cadre très précis, afin d’encourager les investissements dans tel ou tel secteur.

Pourtant, l’intérêt général et l’intérêt privé ne sont pas toujours alignés, et il convient de faire une sélection rigoureuse pour distinguer les projets intelligents et rentables à long terme.

Nemours Finance vous accompagne sur l'ensemble de vos problématiques de défiscalisation ISF et IR. Nous réalisons pour votre compte une sélection d’entreprises souhaitant lever des capitaux, et constituons des portefeuilles diversifiés gérés par notre partenaire GSD Gestion.